Vender una vivienda en Madrid implica una serie de impuestos y gastos que los propietarios deben tener en cuenta para evitar sorpresas y planificar correctamente la operación. A continuación, te explico detalladamente cuáles son los impuestos y gastos al vender una vivienda en Madrid.

1. Impuestos a pagar al vender una vivienda

Impuesto sobre la Plusvalía Municipal

Este impuesto, conocido como el Impuesto sobre el Incremento del Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana (IIVTNU), lo cobra el Ayuntamiento y se basa en la revalorización del suelo desde la compra hasta la venta del inmueble. Factores que afectan su cálculo:

• Años de propiedad.
• Valor catastral del suelo.
• Coeficientes establecidos por el Ayuntamiento.

💡 Exención: Si el vendedor demuestra que no ha obtenido ganancia con la venta, puede solicitar la exención del pago de este impuesto.

Impuesto sobre la Ganancia Patrimonial (IRPF)

Si vendes la vivienda por un precio superior al de compra, deberás tributar por la ganancia en tu declaración de la renta. Se calcula de la siguiente manera:

(Precio de venta – Precio de compra – Gastos deducibles) = Ganancia sujeta a IRPF

💰 Tramos de tributación en 2024:

• Hasta 6.000 €: 19%
• De 6.000 € a 50.000 €: 21%
• De 50.000 € a 200.000 €: 23%
• Más de 200.000 €: 26%

🏡 Exenciones:

• Si reinviertes el dinero en la compra de una nueva vivienda habitual.
• Si eres mayor de 65 años y vendes tu vivienda habitual.

2. Gastos asociados a la venta

Honorarios de la agencia inmobiliaria

Si vendes a través de un agente inmobiliario, los honorarios pueden oscilar entre un 3% y un 6% del precio de venta.

Gastos notariales

La firma de la escritura de compraventa ante notario tiene un coste que suele oscilar entre 600 € y 1.200 €, dependiendo del valor del inmueble.

Cancelación de hipoteca

Si la vivienda tiene una hipoteca pendiente, es necesario cancelarla registralmente, lo que conlleva:

• Gastos de notaría: Entre 300 € y 600 €.
• Gastos de registro: Entre 100 € y 300 €.
• Comisión por cancelación anticipada (si aplica): Puede ser entre un 0,5% y un 1% del capital pendiente.

Certificados y documentación obligatoria

• Certificado de eficiencia energética: Entre 100 € y 300 €.
• Certificado de deuda cero (si hay hipoteca): Coste variable.
• Cédula de habitabilidad (si aplica en algunos casos específicos).

3. Coste total aproximado

Para una vivienda de 350.000 € en Madrid, el coste total de impuestos y gastos podría ser:

• Plusvalía municipal: 2.000 € – 10.000 € (según los años de propiedad y el valor catastral).
• Ganancia patrimonial (IRPF): Variable según beneficio obtenido.
• Agencia inmobiliaria (5%): 17.500 €.
• Notaría y registro: 1.000 € – 1.500 €.
• Cancelación de hipoteca (si aplica): 500 € – 2.000 €.

Conclusión

Antes de vender una vivienda en Madrid, es fundamental calcular todos estos gastos e impuestos para conocer el beneficio real de la operación. Si necesitas asesoramiento personalizado, no dudes en contactar conmigo. Te ayudaremos a gestionar la venta con total transparencia y conocer en detalle los impuestos y gastos al vender una vivienda en Madrid.